Лизинга это любое движимое и недвижимое имущество

Сегодня все большее распространение получает банковская операция, именуемая "лизингом".

Полезный материал по теме: Перечень недвижимого имущества в бюджетном учреждении

Что же такое "лизинг"? Чем он лучше и чем хуже обычного кредита? Чем выгоден лизинг банку или кредитной организации лизингодателючем выгоден для предприятия клиента. Насколько он доступен и на кого рассчитан? Что собственно можно получить в лизинг? Как происходит лизинговая сделка? На эти и некоторые другие вопросы я постараюсь относительно кратко ответить в данной статье.

Начать, пожалуй, стоит с определения. Итак, лизингом называется одна из форм кредита, при которой происходит передача объекта собственности в долгосрочную аренду с последующим правом выкупа и возврата. Если придерживаться большей строгости в понятиях, то следует упомянуть следующее определение лизинга. Лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, в соответствии с которой лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование с правом последующего выкупа.

Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем. Теперь можно выделить основных участников лизинговой операции.

Лизингополучатель Клиент, как правило, ЮЛ Лизингодатель Коммерческий банк или иная кредитная небанковская организация и т. Страховщик В принципе, любая страховая компания Рассмотрим роль и функции каждого из.

Лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии лизинга это любое движимое и недвижимое имущество договором лизинга это любое движимое и недвижимое имущество обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование в соответствии с договором лизинга.

Собственно с него то все и начинается. Лизингодатель - физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.

Как уже было отмечено выше, в качестве лизингодателя может выступать коммерческий банк, кредитная небанковская организация, лизинговая компания. В принципе, лизингодателем может быть и юридическое и физическое лицо. Поставщик или продавец - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли - продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга.

  1. Другой вид лизинга — это операционный лизинг.
  2. То есть организация берёт в лизинг оборудование или другое имущество , которое изначально принадлежало ей самой.
  3. Только для лизингополучателя расходы по лизинговому договору, как правило, ниже, чем проценты по банковским кредитам.

Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли - продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения. Любой из субъектов лизинга может быть резидентом Российской Федерации или нерезидентом Российской Федерации. Страховщик - это страховая компания, которая, как правило, является партнером лизингодателя или лизингополучателя. Функцией страховщика в лизинговой операции является составление страхового договора при заключении сделки между лизингополучателем и лизингодателем.

В отличие от других участников не обязателен при заключении лизинговой сделки. Он привлекается лишь в определенных схемах, когда требуется страхование сделки. Итак, некоторые коммерческие банки осуществляют операции, получившие название лизинга. Лизинг предполагает, что банк лизингодатель приобретает оборудование, которое он сдает в аренду своему клиенту с последующим правом выкупа арендуемого оборудования.

Сегодня эта сфера банковских нетрадиционных операций развивается очень активно, существуют сотни кредитных организаций, предоставляющих своим клиентам - коммерческим организациям, услуги по лизингу того или иного оборудования. Как правило, лизингом чаще пользуются юридические лица. Нельзя не отметить, что сейчас нередко можно встретить ситуацию, когда лизинг выделяется из общей массы различных банковских операций в отдельное подразделение. Кредитные организации чаще всего предоставляют услуги финансовой аренды лизинга через специально созданные для этого стопроцентные "дочки" - лизинговые компании, поэтому зачастую первая часть названия лизинговой компании совпадает с названием кредитной организации-учредителя.

Лизинг содержит в себе элементы кредита, аренды и поставки. Сегодня можно сказать, что лизинг- это уже не просто одна из банковских операций, но отдельный специализированный вид бизнеса.

Именно по этой причине часто и создаются отдельные лизинговые компании, так как банкам порой по ряду причин просто не выгодно самостоятельно осуществлять операции лизинга. К примеру, здания, спецтехника, оборудование, транспорт, самолеты, средства лизинга это любое движимое и недвижимое имущество. Однако, недвижимость оформить в лизинг достаточно трудно, поскольку минимальный срок ее амортизации составляет 10-12 лет, в то время, как финансовая аренда обычно не превышает 5-6 лет.

Особенной популярностью сегодня пользуется лизинга это любое движимое и недвижимое имущество автомобилей: Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения.

Чинайские мечты о территориях соседа

Многие фирмы и предприятия на определенном этапе своего развития, будь то открытие или создание нового предприятия, расширение, либо технологическое обновление уже существующего, приходят к выводу, что им выгоднее приобрести определенное оборудование в кредит лизинглизинга это любое движимое и недвижимое имущество тем, чтобы, постепенно выплачивая определенные банком доли, выкупить его окончательно.

Это позволяет сократить расходы предприятия, но в тоже время приобрести необходимое оборудование в кратчайшие сроки. Как же проходит лизинговая сделка. Предположим, что некая компания уже выбрала для себя подходящую организацию, предоставляющую услуги лизинга. Тогда, начинается все, как правило, с обычного телефонного звонка потенциального лизингополучателя в лизинговую компанию.

Затем происходит непосредственная встреча представителей лизинговой компании лизингодателя с представителями компании-лизингополучателя или самим лизингополучателем. Во время встречи стороны получают информацию друг о друге, а также обсуждают нюансы предполагаемой сделки.

  • Некоторые компании порой не требуют от клиента каких-либо дополнительных гарантий, поскольку обеспечением является само оборудование предмет лизинга;
  • На протяжении срока действия договора лизинга право собственности на предмет лизинга остается за лизингодателем, а компания-клиент использует оборудование в своих целях, ежемесячно или ежеквартально выплачивая при этом установленные договором лизинга платежи;
  • Но общий результат от лизинга формируется не только уровнем процентной ставки величиной удорожания имущества.

В случае, когда обе стороны этой встречи готовы приступить к началу реализации проекта, фирме будет предложена к заполнению заявка на лизинг, после чего также потребуется некоторый список документов, необходимых для рассмотрения заявки.

Пример заявки можно взять. После чего проводится тщательный анализ предоставленной информации. Обычно, обработка подобных сведений занимает около 10 дней. Иногда чуть меньше, иногда чуть больше в зависимости от конкретных условий. После принятия кредитной организацией лизингодателем положительного решения по заявке фирмы, происходит этап, на котором лизинга это любое движимое и недвижимое имущество и подписываются все необходимые договоры, заключаемые между лизингодателем, лизингополучателем, поставщиком продавцом и если требуется страховщиком.

После заключения соответствующего договора между лизингодателем и лизингополучателем фирмой лизингодатель приобретает в собственность непосредственно предмет лизинга, указанный клиентом фирмой у поставщика продавцатакже определенного клиентом. В договоре купли-продажи предмета лизинга, заключаемого между лизинга это любое движимое и недвижимое имущество и поставщиком продавцомфиксируются обязанности поставщика продавца в определенные сроки поставить оборудование предмет лизингаего стоимость и порядок расчетов, качество и комплектность, обязательства по доставке и монтажу, если не указывается иного.

Лизинга это любое движимое и недвижимое имущество происходит доставка предмета лизинга либо прямо клиенту, либо сначала лизингодателю в зависимости от договоренности. Предварительно, если это требуется, возможно страхование его от полного комплекса имущественных рисков.

С момента передачи оборудования предмета лизинга клиенту на него возлагается ответственность за сохранность, надлежащие условия хранения и поддержания оборудования в рабочем состоянии.

Если не указываются иные условия. На протяжении срока действия договора лизинга право собственности на предмет лизинга остается за лизингодателем, а компания-клиент использует оборудование в своих целях, ежемесячно или ежеквартально выплачивая при этом установленные договором лизинга платежи. В случае неосуществления выплат в соответствии с определенным в договоре графиком лизинговых платежей лизингодатель имеет право изъять оборудование, принадлежащее ему на праве собственности, и реализовать его на вторичном рынке.

Если же клиент осуществляет лизинговые платежи в соответствии с графиком и полностью выплачивает сумму договора, право собственности на оборудование переходит к. Все доходы и прибыль, полученные клиентом в ходе использования оборудования, являются собственностью клиента. Как оказывается, все не так уж сложно. А теперь, после того, как все основные теоретические вопросы рассмотрены, перейду к описанию наиболее важных преимуществ и недостатков лизинга, параллельно сравнивая его с кредитом.

Лизинг позволяет компании-лизингополучателю сэкономить на налогах.

Лизинг недвижимого имущества

К примеру, 25-ая Глава Налогового кодекса РФ гласит о том, что платежи по договорам лизинга в полном объеме уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Это означает, что лизинга это любое движимое и недвижимое имущество дает отечественным предприятиям легальную возможность посредствам лизинга направлять свои ресурсы на расширение производства и внедрение передовых технологий, а не на уплату налога.

Кстати, компания-лизингодатель также имеет возможность сэкономить на налогах. Ведь, как правило, лизинговая компания если она отдельная сама кредитуется в банке, а значит, закладывает определенную маржу.

  1. Приобретение основных средств в форме лизинга позволяет снизить налоговую нагрузку предприятия. Пример заявки можно взять здесь.
  2. Вы сможете приобрести имущество с минимальной стоимостью, благодаря его ускоренной амортизации.
  3. По окончании договора сам объект либо возвращается лизингодателю, либо передается в лизинг заново, либо выкупается по остаточной стоимости. В первую очередь интересен лизинг оборудования.
  4. Чем он лучше и чем хуже обычного кредита? Предположим, что некая компания уже выбрала для себя подходящую организацию, предоставляющую услуги лизинга.

Суммарная экономия на налогах, технические возможности лизингодателя и прочие преимущества в целом без проблем окупают все издержки на маржу и т. Схема, о которой идет речь в этом пункте, представлена ниже. Она является достаточно распространенной. Лизинг дает компании без особых осложнений возможность обновления технологического оборудования, а значит, восстановить и увеличит лизинга это любое движимое и недвижимое имущество компании.

Многие перспективные предприятия не могут полностью реализовать свой потенциал, работая на устаревшем оборудовании, неспособном производить отвечающую требованиям современного рынка продукцию.

  • Лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, в соответствии с которой лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование с правом последующего выкупа;
  • В тоже время компания-лизингодатель снижает риск по сравнению с кредитом , так как имеет неоспоримое право на владение имуществом, а соответственно при банкротстве по какой-либо причине компании-лизингополучателя клиента первоочередное право выплат;
  • Для сравнения лизинга с кредитом возникает необходимость в определении эффективной процентной ставки;
  • Имея современное оборудование компания-лизингополучатель имеет возможность планировать свой бизнес на несколько лет вперед, снизив основные риски;
  • Лизингодателем может быть юридическое лицо, осуществляющее лизинговую деятельность, то есть передачу в лизинг по договору специально приобретенного для этого имущества, или гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью, не имеющими образования юридического лица и зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя.

Лизинг - это эффективный способ замены отслужившего свой срок оборудования, доступный лизинга это любое движимое и недвижимое имущество предприятий реального сектора экономики. Это также позволяет предприятию-лизингополучателю полностью соответствовать всем современным требованиям, как оборудованием, так и качеством производимой продукции или оказываемых услуг. Имея современное оборудование компания-лизингополучатель имеет возможность планировать свой бизнес на несколько лет вперед, снизив основные риски.

Минимизация рисков в виду ограниченной ответственности лизингополучателя. В тоже время компания-лизингодатель снижает риск по сравнению с кредитомтак как имеет неоспоримое право на владение имуществом, а соответственно при банкротстве по какой-либо причине лизинга это любое движимое и недвижимое имущество клиента первоочередное право выплат.

Возмещения Благодаря минимизации рисков лизингового бизнеса клиенту заключить договор о финансовой аренде зачастую много проще, нежели получить "длинный" кредит.

Особенно это касается среднего и малого бизнеса, ссуды по которому банки предоставляют очень осторожно. Некоторые компании порой не требуют от клиента каких-либо дополнительных гарантий, поскольку обеспечением является само оборудование предмет лизинга.

Лизинговый договор более гибкий, чем соглашение о предоставлении кредита: При лизинге же компания-лизингополучатель имеет возможность выработать с лизингодателем удобную и гибкую для себя схему финансирования.

Вот, в принципе и все, что стоит знать любой компании а возможно и физическому лицукак потенциальному лизингополучателю. Зачастую лизинг действительно оказывается много выгоднее кредита, как для лизингополучателя, так и для лизингодателя.

Схема проведения лизинговой операции представлена ниже.

Лизинг. Все, что стоит знать о лизинге

Главная страница Библиотека управления Каталог консалтинговых компаний Войти в личный кабинет Поиск компаний Семинары Новости и пресс-релизы Конференции Программы и видеокурсы Маркетинговые исследования Бизнес-планы Тендеры, закупки, торги.

Финансовый анализ Менеджмент Маркетинг Лизинга это любое движимое и недвижимое имущество Инвестиции инвесторы Оценка Консалтинг Налоговое планирование и контроль Информационные технологии в управлении Программное обеспечение и корпоративные системы Компании, организации их деятельность Антикризисные материалы Управленческий учет и аудит Полные архивы журналов Карта сайта. Марков Максим Александрович, http:

ВИДЕО: Уникальный бизнес процесс в кризис

VK
OK
MR
GP




Рекомендуем другие статьи по теме
Добавить комментарий

x